第二部分 2022年度部門決算說明

一(One)、部門基本情況

（一(One)）機構設置、職責

北京一(One)商集團有限責任公司前身爲(For)北京市第一(One)商業局，是一(One)家以(By)商業批發爲(For)主的(Of)大(Big)型國(Country)有商業企業。1995年經北京市人(People)民政府批準整建制轉制爲(For)北京億商集團，并于(At)1995年12月25日在(Exist)北京市工商行政管理局登記注冊，1999年變更名稱爲(For)北京一(One)商集團有限責任公司。

1.部門機構設置

本部門内設黨委工作(Do)部、經營投資部、資産經營管理部、人(People)力資源部、财務部等12個(Indivual)職能部門。系統内有2戶财政預算單位：

（1）北京一(One)商集團有限責任公司（本級）

（2）北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）

2.部門職責

北京一(One)商集團有限責任公司本級主要(Want)職能是負責轉制前離退休人(People)員的(Of)管理及離退休經費的(Of)發放。北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）主要(Want)職責是：開展全日制中專學曆教育和(And)中高本貫通培養項目；開展成人(People)中等、高等學曆教育；開展相關職業技能培訓；開展黨員、幹部教育培訓等。2022年度主要(Want)工作(Do)任務：

1.嚴格執行相關政策，保障工資及時(Hour)足額、依法依規發放，預算編制科學合理，減少結餘資金，提高資金使用(Use)績效。

2.保障學校主業業務日常運轉，提高預算編制質量，嚴格執行預算，保障教育教學工作(Do)需要(Want)。

3.2022年度完成中專學曆教育招生(Born)計劃、成人(People)教育招生(Born)和(And)在(Exist)職學曆教育、員工崗位技能培訓，完成黨員幹部培訓及教育等工作(Do)。

4.繼續與北京聯合大(Big)學、北京物資學院等高校合作(Do)，持續推進高水平貫通人(People)才培養項目建設和(And)五年一(One)貫長學制高水平人(People)才培養新模式。

5.強化創新引領，加強改進思政課程和(And)課程思政工作(Do)，持續推進學校綜合職業素養護照和(And)大(Big)思政格局建設工作(Do)。

6.持續做好與教育部、市教委、市财政局等上級單位以(By)及行業協會、學會等機構的(Of)對接聯絡工作(Do)，高标準完成上級委托的(Of)各項重點任務。

7.按照北京市教委要(Want)求，全面完成對口幫扶滇西、河北、内蒙古等工作(Do)，助推當地職教和(And)産業發展。

（二）人(People)員構成情況

事業編制388人(People)，實有人(People)數334人(People)。

   二、收入支出(Out)決算總體情況說明

2022年度收、支總計25845.87萬元，比上年增加3722.65萬元，增長16.83%。

（一(One)）收入決算說明

2022年度本年收入合計25521.24萬元，比上年增加3899.31萬元，增長18.03%，其中：财政撥款收入24171.15萬元，占收入合計的(Of)94.71%；上級補助收入0萬元，占收入合計的(Of)0%；事業收入844.89萬元，占收入合計的(Of)3.31%；經營收入0萬元，占收入合計的(Of)0%；附屬單位上繳收入478.19萬元，占收入合計的(Of)1.87%；其他(He)收入27.01萬元，占收入合計的(Of)0.11%。

（二）支出(Out)決算說明

2022年度本年支出(Out)合計24395.02萬元，比上年增加3020.55萬元，增長14.13%，其中：基本支出(Out)17003.06萬元，占支出(Out)合計的(Of)69.69%；項目支出(Out)7391.96萬元，占支出(Out)合計的(Of)30.31%;上繳上級支出(Out)0萬元，占支出(Out)合計的(Of)0%；經營支出(Out)0萬元，占支出(Out)合計的(Of)0%；對附屬單位補助支出(Out)0萬元，占支出(Out)合計的(Of)0%。

三、财政撥款收入支出(Out)決算總體情況說明

2022年度财政撥款收、支總計24434.17萬元，比上年增加3126.77萬元，增長14.67%。主要(Want)原因：事業單位改革，所屬二級預算單位增加，收支整體規模增大(Big)。

四、一(One)般公共預算财政撥款支出(Out)決算情況說明

（一(One)）一(One)般公共預算财政撥款支出(Out)決算總體情況

2022年度一(One)般公共預算财政撥款支出(Out)22983.32萬元，主要(Want)用(Use)于(At)以(By)下方面（按大(Big)類）：一(One)般公共服務支出(Out)75.61萬元，占本年财政撥款支出(Out)0.33%；教育支出(Out)22206.41萬元，占本年财政撥款支出(Out)96.62%；社會保障和(And)就業支出(Out)683.30萬元，占本年财政撥款支出(Out)2.97%；衛生(Born)健康支出(Out)18.00萬元，占本年财政撥款支出(Out)0.08%。

（二）一(One)般公共預算财政撥款支出(Out)決算具體情況

1、“一(One)般公共服務支出(Out)”（類）2022年度決算75.61萬元，與2022年年初預算持平。其中：

  “其他(He)一(One)般公共服務支出(Out)”（款）2022年度決算75.61萬元，與2022年年初預算持平。

2、“教育支出(Out)”（類）2022年度決算22206.41萬元，比2022年度年初預算減少568.44萬元，下降2.50%。其中：

“職業教育”（款）2022年度決算20523.83萬元，比2022年度年初預算減少490.14萬元，下降2.33%。主要(Want)原因：受疫情影響，部分經費未形成支出(Out)。

 “進修及培訓”(款)2022年度決算1682.58萬元，比2022年度年初預算減少78.30萬元，下降4.45%。主要(Want)原因：受疫情影響，部分經費未形成支出(Out)。

3、“社會保障和(And)就業支出(Out)”（類）2022年度決算683.30萬元，與2022年年初預算減少16.55萬元。其中：

  “行政事業單位養老支出(Out)”（款）2022年度決算683.30萬元，與2022年年初預算減少16.55萬元。因爲(For)年内有人(People)員減員，所以(By)導緻數據有差額。

4、“衛生(Born)健康支出(Out)”（類）2022年度決算18萬元，與2022年年初預算持平。其中：

  “行政事業單位醫療”（款）2022年度決算18萬元，與2022年年初預算持平。

五、政府性基金預算财政撥款支出(Out)決算情況說明

本部門無相關内容。

六、國(Country)有資本經營預算财政撥款收支情況

本部門無相關内容。

七、财政撥款基本支出(Out)決算情況說明

2022年度使用(Use)一(One)般公共預算财政撥款安排基本支出(Out)15591.37萬元，使用(Use)政府性基金财政撥款安排基本支出(Out)0萬元，其中：（1）工資福利支出(Out)包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、績效工資、其他(He)社會保障繳費、其他(He)工資福利等支出(Out)；（2）商品和(And)服務支出(Out)包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出(Out)國(Country)（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用(Use)材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用(Use)車運行維護費、其他(He)交通費、其他(He)商品和(And)服務等支出(Out)；（3）對個(Indivual)人(People)和(And)家庭補助支出(Out)包括離休費、退休費、撫恤金、生(Born)活補助、救濟費、醫療費補助、助學金、獎勵金、其他(He)對個(Indivual)人(People)和(And)家庭的(Of)補助等支出(Out)。（4）其他(He)資本性支出(Out)包括辦公設備購置、專用(Use)設備購置等。

 

第三部分2022年度其他(He)重要(Want)事項的(Of)情況說明

一(One)、“三公”經費财政撥款決算情況

“三公”經費包括本部門所屬1個(Indivual)事業單位。2022年度“三公”經費财政撥款決算數36.65萬元，比2022年度“三公”經費财政撥款年初預算71.81萬元減少35.16萬元。其中：

1.因公出(Out)國(Country)（境）費用(Use)。2022年度決算數0.00萬元，比2022年年初預算0.00萬元增加0.00萬元。2022年度組織因公出(Out)國(Country)（境）團組0個(Indivual)、0人(People)次，人(People)均因公出(Out)國(Country)（境）費用(Use)0萬元。

2.公務接待費。2022年度決算數3.47萬元，比2022年度年初預算數17.47萬元減少13.99萬元。主要(Want)原因：落實厲行勤儉節約要(Want)求，嚴格控制公務接待數量、規模和(And)接待标準，公務接待費減少。2022年度公務接待費主要(Want)用(Use)于(At)國(Country)際交流與合作(Do)、校企合作(Do)單位、來(Come)訪、校外服務人(People)員用(Use)餐接待等方面。公務接待123批次，公務接待2147人(People)次。

3.公務用(Use)車購置及運行維護費。2022年度決算數33.18萬元，比2022年度年初預算數54.34萬元減少21.16萬元。其中，公務用(Use)車購置費2022年度決算數0.00萬元，比2022年度年初預算數0.00萬元增加0.00萬元。2022年度購置（更新）0輛，車均購置費0萬元。公務用(Use)車運行維護費2022年度決算數33.18萬元，比2022年度年初預算數54.34萬元減少21.16萬元，主要(Want)原因：落實厲行勤儉節約要(Want)求，嚴格控制公車使用(Use)。2022年度公務用(Use)車運行維護費中，公務用(Use)車加油11.40萬元，公務用(Use)車維修14.84萬元，公務用(Use)車保險3.24萬元，公務用(Use)車其他(He)支出(Out)3.70萬元。2022年度公務用(Use)車保有量18輛，車均運行維護費1.84萬元。

二、機關運行經費支出(Out)情況

本部門不(No)屬于(At)機關運行經費統計範圍。

三、政府采購支出(Out)情況

2022年度政府采購支出(Out)總額4363.04萬元，其中：政府采購貨物支出(Out)2833.76萬元，政府采購工程支出(Out)915.45萬元，政府采購服務支出(Out)613.84萬元。授予中小企業合同金額4276.52萬元，占政府采購支出(Out)總額的(Of)98.01%，其中：授予小微企業合同金額3717.08萬元，占政府采購支出(Out)總額的(Of)85.19%。

四、國(Country)有資産占用(Use)情況

2022年度車輛18台，738.06萬元；單位價值100萬元（含）以(By)上的(Of)設備10台（套）。

五、政府購買服務支出(Out)說明

本部門無相關内容。

六、專業名詞解釋

1.基本支出(Out)：指爲(For)保障機構正常運轉、完成日常工作(Do)任務而發生(Born)的(Of)人(People)員支出(Out)和(And)公用(Use)支出(Out)。

2.項目支出(Out)：指在(Exist)基本支出(Out)之外爲(For)完成特定行政任務或事業發展目标所發生(Born)的(Of)支出(Out)。

3.“三公”經費：是指單位通過财政撥款資金安排的(Of)因公出(Out)國(Country)（境）費、公務用(Use)車購置及運行費和(And)公務接待費。其中，因公出(Out)國(Country)（境）費指單位公務出(Out)國(Country)（境）的(Of)國(Country)際旅費、國(Country)外城市間交通費、住宿費、夥食費、培訓費、公雜費等支出(Out)；公務用(Use)車購置及運行費指單位公務用(Use)車購置支出(Out)（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規定保留的(Of)公務用(Use)車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出(Out)；公務接待費指單位按規定開支的(Of)各類公務接待（含外賓接待）支出(Out)。

4.政府采購：指各級國(Country)家機關、事業單位和(And)團體組織，使用(Use)财政性資金采購依法制定的(Of)集中目錄以(By)内的(Of)或者采購限額标準以(By)上的(Of)貨物、工程和(And)服務的(Of)行爲(For)，是規範财政支出(Out)管理和(And)強化預算約束的(Of)有效措施。

5. 教育支出(Out)（類）職業教育（款）中等職業教育（項）：反映各部門（不(No)含人(People)力資源社會保障部門）舉辦的(Of)中等職業教育支出(Out)。

6.教育支出(Out)（類）進修及培訓（款）幹部教育（項）：反映各級黨校、行政學院、社會主義學院、國(Country)家會計學院的(Of)支出(Out)。包括機構運轉、招聘師資、舉辦各類培訓班的(Of)支出(Out)等。

7. 一(One)般公共服務支出(Out)（類）其他(He)一(One)般公共服務支出(Out)（款）其他(He)一(One)般公共服務支出(Out)（項）：反映除其餘項目以(By)外的(Of)其他(He)一(One)般公共服務支出(Out)。

8.社會保障和(And)就業支出(Out)（類）行政事業單位養老支出(Out)（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的(Of)事業單位）開支的(Of)離退休經費。

9. 社會保障和(And)就業支出(Out)（類）行政事業單位養老支出(Out)（款）事業單位離退休（項）：反映事業單位開支的(Of)離退休經費。

10.衛生(Born)健康支出(Out)（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療(項)：反映财政部門安排的(Of)事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的(Of)事業單位的(Of)公費醫療經費，按國(Country)家規定享受離退休人(People)員待遇的(Of)醫療經費。

 

第四部分  2022年度部門績效評價情況

• 部門整體績效評價報告

（一(One)）部門概況

1.機構設置及職責工作(Do)任務情況

本部門内設黨委工作(Do)部、經營投資部、資産經營管理部、人(People)力資源部、财務部等12個(Indivual)職能部門。系統内有2戶财政預算單位，分别是北京一(One)商集團有限責任公司本級、北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）。

北京一(One)商集團有限責任公司本級主要(Want)職能是負責轉制前離退休人(People)員的(Of)管理及離退休經費的(Of)發放。北京市商業學校（北京祥龍資産經營有限責任公司黨校）主要(Want)職能是培養中專學曆人(People)才，培養中級技術人(People)才，爲(For)在(Exist)職幹部提供高等教育與培訓服務。

2.部門整體績效目标設立情況

本部門整體績效目标與部門實際工作(Do)密切相關，結合國(Country)家現行規定及政策，以(By)及部門發展規劃和(And)實際需求進行設立，設立依據充分，績效目标與部門職責任務相匹配；整體績效目标明确、清晰、合理、細化、可衡量，符合客觀實際及部門中長期發展規劃和(And)年度工作(Do)目标，項目績效目标合理。

（二）當年預算執行情況

2022年全年預算數25845.87萬元，其中，基本支出(Out)預算數18003.76萬元，項目支出(Out)預算數7842.10萬元，其他(He)支出(Out)預算數0萬元。資金總體支出(Out)24395.02萬元，其中，基本支出(Out)17003.06萬元，項目支出(Out)7391.96萬元，其他(He)支出(Out)0萬元。預算執行率爲(For)94.39%。

（三）整體績效目标實現情況

1.産出(Out)完成情況分析

（1）産出(Out)數量

嚴格按照财政項目預算批複執行，對照績效目标數量指标逐項落實，依法依規開展招标采購工作(Do)，驗收環節規範嚴謹，對産出(Out)數量嚴格把關，并按規定完成固定資産入庫工作(Do)，産出(Out)數量準确，完成情況良好。

（2）産出(Out)質量

按照财政及部門有關規定開展項目招标采購工作(Do)，規範采購程序，爲(For)産出(Out)質量提供有力保障；項目建設過程中進行監管，不(No)合格的(Of)貨物或材料不(No)得使用(Use)；項目驗收時(Hour)組織多部門聯合驗收，聘請第三方專業監理公司對工程類項目進行把關，依據國(Country)家現行标準對現場進行考核，認真、細緻核驗質量證明資料，确保項目建成後滿足使用(Use)要(Want)求，産出(Out)質量情況良好。

（3）産出(Out)進度

部門統籌協調，做到(Arrive)年初有培訓，執行有計劃，過程有監管。項目建設任務分工明确，責任到(Arrive)人(People)，項目負責人(People)終身負責制。執行過程有序銜接，按時(Hour)完成了項目産出(Out)進度。

（4）産出(Out)成本  

項目預算編制科學、準确、合理，與項目建設目标對應，執行過程中，預算資金能夠按照計劃執行，嚴格遵守财政及學校管理制度規定，嚴格控制成本，完成情況良好。                                 

2.效果實現情況分析

（1）經濟效益

嚴格按照設定的(Of)績效目标執行，通過項目建設，采用(Use)先進的(Of)技術設備，對部門及領域内的(Of)教育教學和(And)課程、專業發展，切實起到(Arrive)了促進和(And)提升作(Do)用(Use)，帶來(Come)了經濟效益。

（2）社會效益

嚴格按照設定的(Of)績效目标執行，通過項目建設，提升了部門整體辦學水平和(And)教學能力，促進了學生(Born)的(Of)學習及技能提升，結合社會需求，爲(For)社會培育了更多、更優秀的(Of)社會人(People)才，促進了社會的(Of)發展。

（3）環境效益

嚴格按照設定的(Of)績效目标執行，項目建設時(Hour)采用(Use)的(Of)新設備和(And)技術充分考慮水電能源節約問題，全部爲(For)技能産品，大(Big)大(Big)降低了水電能耗，所有新設備和(And)裝飾裝修所用(Use)的(Of)材料均滿足國(Country)家環保要(Want)求，項目驗收時(Hour)進行第三方空氣檢測，室内空氣質量優良率明顯提升。

（4）可持續性影響

嚴格按照設定的(Of)績效目标執行，項目建成後，項目成果持續發揮作(Do)用(Use)，對部門及各專業未來(Come)可持續發展帶來(Come)持久影響。

（5）服務對象滿意度

項目設立貼合師生(Born)使用(Use)需求，執行時(Hour)嚴格落實設定的(Of)績效目标，項目建成後，切實滿足了師生(Born)的(Of)實際需求，得到(Arrive)了廣大(Big)師生(Born)的(Of)廣泛認可。

（四）預算管理情況分析

1.财務管理

（1）财務管理制度健全性

緊緊圍繞财務工作(Do)規範化管理需要(Want)，加強制度建設，規範業務流程。先後修訂完善了《預算管理辦法》、《财務報銷管理辦法》、《差旅費報銷管理辦法》、《勞務費發放管理辦法》等制度規定，配套出(Out)台《月度預算管理細則》、《财務報銷工作(Do)指南》等具體實施細則。

（2）資金使用(Use)合規性和(And)安全性

嚴格執行财政預算批複内容，嚴格按照部門财務管理制度和(And)項目工作(Do)管理辦法執行，強化過程管控，上下聯動，加強對預算審批的(Of)管理，程序嚴謹，手續齊全，對預算經費的(Of)每一(One)分錢都嚴格把關，專款專用(Use)，避免資金浪費，資金管理情況良好，資金使用(Use)依法依規。

（3）會計基礎信息完善性

嚴格按照預算支出(Out)内容及科目分類，準确記錄每一(One)筆支出(Out)項目，及時(Hour)完善單位的(Of)财務狀況和(And)現金流量等信息，有效的(Of)反映單位過去所發生(Born)的(Of)财務信息。嚴格把控單位整體及每個(Indivual)項目的(Of)支出(Out)内容及進度，并和(And)預算進行比較，及時(Hour)提出(Out)預警或建議信息。

2.資産管理

落實财政和(And)上級要(Want)求，建設和(And)完善部門資産管理制度。嚴格按照規定的(Of)配置标準，沒有配置标準的(Of)，結合單位履職需要(Want)和(And)事業發展需求，厲行節約，合理配置。及時(Hour)驗收入庫，提高效能，确保資産安全完整。

3.績效管理

（1）領導高度重視績效管理的(Of)主體責任，強化績效管理主體責任意識，切實做好績效管理工作(Do)，提高财政資金的(Of)使用(Use)效益和(And)管理水平。

（2）按照财政有關預算績效管理制度和(And)要(Want)求，結合單位實際情況，責成預算單位強化認識，認真履行預算績效管理主體責任，嚴格落實全過程預算績效管理，做到(Arrive)“用(Use)錢必問效，無效必問責”，切實用(Use)好每一(One)分錢；做好績效評價結果的(Of)反饋工作(Do)，強化評價結果的(Of)應用(Use)，更好地促進和(And)提升部門項目管理工作(Do)。

（3）執行過程中嚴格按照績效目标執行，強化責任意識，加強對項目負責人(People)的(Of)培訓，加強執行過程中各環節的(Of)管控，逐級審核，确保了績效指标能夠按要(Want)求完成，績效指标的(Of)建設及完成情況良好。

（4）通過預算績效管理工作(Do)，促進了部門整體項目管理工作(Do)，自上而下提高了對績效管理工作(Do)的(Of)認識和(And)重視程度，調動了項目管理人(People)員的(Of)積極性和(And)主動性，加強了項目管理工作(Do)中的(Of)溝通與交流，提升了服務質量和(And)工作(Do)效能，爲(For)圓滿完成項目工作(Do)提供了有力保障。

4.結轉結餘率

2022年末部門結餘資金1450.85萬元,結轉結餘占全年預算支出(Out)數25845.87萬元的(Of)百分比爲(For)5.61%。

5.部門預決算差異率

2022年度部門年初預算數24882.92萬元，決算數25845.87萬元，差異率爲(For)3.87%。

（五）總體評價結論

1.評價得分情況

2023年，北京一(One)商集團有限責任公司對2022年度部門項目支出(Out)實施了績效評價，評價項目46個(Indivual)，占部門項目總數的(Of)100%，涉及金額7579.08萬元。其中，部門評價項目1個(Indivual)，涉及金額381.80萬元，評價得分在(Exist)90（含）-100分的(Of)1個(Indivual)、評價得分在(Exist)80（含）-90分的(Of)0個(Indivual)、評價得分在(Exist)60（含）-80分的(Of)0個(Indivual)、評價得分在(Exist)60分以(By)下的(Of)0個(Indivual)。單位自評項目46個(Indivual)，涉及金額7579.08萬元，評價得分在(Exist)90（含）-100分的(Of)46個(Indivual)、評價得分在(Exist)80（含）-90分的(Of)0個(Indivual)、評價得分在(Exist)60（含）-80分的(Of)0個(Indivual)、評價得分在(Exist)60分以(By)下的(Of)0個(Indivual)。

2.存在(Exist)的(Of)問題及原因分析

無。

（六）措施建議

無。

二、項目支出(Out)績效評價報告

見附件。（可點擊下載附件）

三、項目支出(Out)績效自評表

見附件。（可點擊下載附件）

四、中央對北京轉移支付預算執行情況績效自評報告

見附件。  （可點擊下載附件）